刚进一家新公司，虽然是小型企业，但是营业额还挺不错的，是A级纳税人，但是公司2017年成立开始，一直都是找代理公司做账，内账一直都没有人做。然后这两天看了代理公司做的账，曾一度怀疑做的是内账。1、记账凭证没有按时间排序，每笔业务都是写的每个月末的最后一天。2、没有按实际业务一笔一笔做账，而是把所有销售货物做到一笔账上，所有采购商品做到一笔账上，也就是说只是按业务类型总体做账。进项、销项全是合并的结果。3、摘要相当简单，除了做账本人，外人完全看不出是什么业务的那种。总体感觉就是比较随意。 老板现在想用软件把账给建起来，个人感觉期初数据很难摘出来，很难做平。求大神指点

小宝老师 解答

2022-05-14 21:45

如果你要自己建账的话。建议呢，你在代理记账账务的基础上进行调整调整到最接近于真实的数据。经过老板的同意。在做账务处理。
至于怎么调整的话，给你提点建议，比方说资金类的科目，你要核对准确，比如说银行余额，现金余额，票据余额。另外一个债权债务，因为涉及到可能是供应商或者客户，都要有一个确切的金额。

倩～ 追问

2022-05-14 22:27

小微企业，企业所得税按季申报，3月末，利润总额的本年累计数29,713.99、本月金额67,141.88，代理公司算的企业所得税为2,527.03，请问是怎么算出来的？

属于2021年的3月

小宝老师 解答

2022-05-15 05:12

您好，您的问题不完整，无法回答。你可以把你的申报表截图给我吗？

倩～ 追问

2022-05-15 10:28

没有申报截图，公司提供的就是这种利润表，我看着不知道企业所得税怎么算出来的

小宝老师 解答

2022-05-15 12:09

所得税的计算并不仅仅是以营业收入为基础，还会及及到纳税调增调减，所以如果没有纳税申报表的所得税的计算并不仅仅是以营业收入为基础，还会及及到纳税调增调减，所以如果没有纳税申报表的话是所得税的计算并不仅仅是以营业收入为基础，还会及及到纳税调增调减，所以如果没有纳税申报表的话是很难推算

倩～ 追问

2022-05-15 12:57

你的回复怎么重复几次？
平时申报企业所得税就已经涉及到调增调减了吗？我还以为是次年5月31日前汇算清缴那一次做调整

小宝老师 解答

2022-05-15 16:33

最好是有那个申报表的信息。