小规模商贸公司，21年管理费用67000元，管理费用-业务招待费2000元，汇算清缴调整后是1200元。 1.请问老师如下账务处理怎么做？会计分录怎么写 2.请问老师21年汇算清缴报表主表A100000表管理费用应该填写67000元还是66200元？ 3.请问老师21年1-12月财务报表利润表中管理费用-业务招待费应该填写2000元还是1200元？

郑婷婷℡¹⁵²⁹⁹⁰⁵⁸⁵⁸⁴ 追问

2022-05-20 19:39

老师，我的问题里管理费用-业务招待费2000元，你的分录：借管理费用业务招待费67000贷其他应付款，我没看懂，而且钱已经付出去了，为什么要贷其他应付款？我再重新说一下我的第1个问题：我的意思是管理费用-业务招待费2000元，汇算清缴调整后是1200元。请问老师汇算清缴调整后账务处理怎么做？会计分录怎么写

小林老师 解答

2022-05-20 20:05

您好，是管理费用67000，其中业务招待费2000

小林老师 解答

2022-05-20 20:06

您好，付款就借其他应付款贷银行存款

小林老师 解答

2022-05-20 20:06

您好，汇算清缴调整后是1200元。是纳税申报表调整，不调账