备用金给食堂，用完一个月在把单子报销

墨墨子 追问

2017-05-08 13:54

@邹老师：上个月我给了2000（写的领款单） 这个月要报销，还要领钱，那我不需要做分录借其他应收款 贷库存现金吗？ 直接领款单不做账，只用做个 借管理费用 贷库存现金 然后在给她 2000 就行了？但是是这个月报上个月的帐，那不是做到这个月的费用里？

邹老师 解答

2017-05-08 13:57

领款的时候 借；其他应收款  贷；库存现金 
回来报销，如果资金不够借；管理费用等科目  贷；其他应收款  库存现金 
如果有多余 借；管理费用等科目  库存现金 贷；其他应收款 
就是了

墨墨子 追问

2017-05-08 14:01

@邹老师：那还是这个月又支钱不是有从新这样做个分录，重新写个领款单是吗？我可以以后每个月在30号以前报销，就不用每个月都记一个备用金了把，只做一个报销分录 可以吗？

邹老师 解答

2017-05-08 14:05

支钱就做借支的分录，报销就做报销的分录 
发生什么业务就做什么分录，这样就不会把自己弄混淆了