去年现金多计200元，致使年度资产负债表资产多200元。现在如何调整

鲜林波 追问

2017-05-08 15:39

@邹老师：是这样的老师，因以前公司是核定征收去年调整为查账征收，但去年会计一直没有报过报表，现在直接报年度财务报表，通过去年的总账填表后，资产多200元。该如何调整

邹老师 解答

2017-05-08 15:41

很可能是编制报表出错了，应当是平衡的才可以的

鲜林波 追问

2017-05-08 15:43

@邹老师：老会计说那就调200现金。如何调？

邹老师 解答

2017-05-08 15:44

那只能是调整未分配利润数据了

鲜林波 追问

2017-05-08 15:45

@邹老师：如何做分录？

邹老师 解答

2017-05-08 15:46

借；未分配利润   贷；库存现金