16年底预提的费用计入了业务成本10万。今年3月收到一张11万的票并付款。现在让把3月付款的11万的票调出并与16年底预提的10万对冲，该怎么进行账务处理？

你好，我们工厂主营业务是帮客户加工的，7月份，我们工厂帮某一个客户公司做了几件产品，但是这些产品的原料都是由我们工厂提供的， 平时我们帮客户加工的账务处理是这样做的【人员的工资都是计入制造费用的】： 领料时 借：主营业务成本-加工成本 贷：生产成本-直接材料 生产成本-制造费用 那么现在是另一种业务，就是我前面所说的，我们工厂我们工厂帮某一个客户公司做了几件产品，但是这些产品的原料都是由我们工厂提供的。那么账务处理如何做呢

答： 你们是受托加工？开票开的原材料和加工服务的吧

你好，我们工厂主营业务是帮客户加工的，7月份，我们工厂帮某一个客户公司做了几件产品，但是这些产品的原料都是由我们工厂提供的，平时我们帮客户加工的账务处理是这样做的【人员的工资都是计入制造费用的】：领料时 借：主营业务成本-加工成本 贷：生产成本-直接材料 生产成本-制造费用那么现在是另一种业务，就是我前面所说的，我们工厂我们工厂帮某一个客户公司做了几件产品，但是这些产品的原料都是由我们工厂提供的。那么账务处理如何做呢

答： 你好 那算是你们销售成本给客户。 加工好后你入库存商品 然后在销售给对方。 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

以前购买的零星配件，当时已经计入成本费用中，现在又把这部分零星配件卖掉，已收款并开票，如何进行账务处理呢？

答： 1、找出已经做成本的凭证，做红字冲销 借：生产成本（红字） 贷：库存商品（红字） 2、做正常的销售出库凭证 借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：其他业务成本 贷：库存商品