出口退税免抵税额是不是不再做凭证,如进项910元本期申报出口退税金额 12750元,作进项转出12750*0.04=510元,400元作退税,另12750*0.17-510-400=1257.5免抵金额1257.5是不是不再做凭证,
郑舒玲
于2017-05-11 11:20 发布 915次浏览
- 送心意
罗老师
职称: 中级会计师,税务师
2017-05-11 11:42
需要记账的
借 其他应收款-应收出口退税 400
应交税费-应交增值税(出口递减内销产品应纳税额)
贷 应交税费-应交增值税(出口退税)12750*0.13
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2017-05-11 11:42:14
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借 其他应收款-应收出口退税 400
应交税费-应交增值税(出口递减内销产品应纳税额)
贷 应交税费-应交增值税(出口退税)12750*0.13
2017-05-11 11:43:56
一般纳税人:
借:应收出口退税款【应退税额】
应交税费—应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)【免抵税额】
贷:应交税费—应交增值税(出口退税)【免抵退税额】
2020-07-10 16:47:08
同学您好,
您具体是填写在哪里,截图一下
2022-03-06 15:49:55
你好!应该是你处理业务的凭证号
2016-08-10 07:54:15
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