老师你好，去年有张发票忘记入账了，我今年入账，小企业会计准则，是计入未分配利润吗

风剪云 追问

2022-05-30 15:31

是公司的服务费的收入

邹老师 解答

2022-05-30 15:32

你好，涉及损益科目，小企业会计准则跨年是通过  利润分配—未分配利润 科目核算 

风剪云 追问

2022-05-30 15:50

嗯 那去年的费用发票呢，有张装修费的发票，今年才付的款，是专票

邹老师 解答

2022-05-30 15:51

你好，去年的费用发票，计入   利润分配—未分配利润  的借方核算啊 

风剪云 追问

2022-05-31 11:22

好的 ，那计入未分配利润，报所得税的时候，用修改什么吗

邹老师 解答

2022-05-31 11:24

你好，你是指汇算清缴申报所得税吗？