老师，递延所得税资产、负债、可抵扣暂时性差异、这几个我还是分不清楚

小杜杜老师

职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师

2022-06-05 08:47

同学你好
递延就事延到以后期间。递延所得税资产，是在以后期间可以抵扣的，递延所得税负债是以后期间纳税的。可抵扣暂时性差异会形成递延所得税资产，应纳税暂时性差异会形成递延所得税负债

精选问题

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老师下午好，请问小规模纳税人与符合条件的小型微问

小规模符合小微，才能享受企业所得税优惠政策答
老师你好，我想问一下工会经费，我们公司才成立了一问

工资总额范围工会经费的工资总额是指企业全部职工的工资总额，包括管理人员和项目部工人等所有员工，一般是按照申报个税的金额为基础计算。账务处理和会计分录计提时：借：管理费用 - 工会经费贷：应付职工薪酬 - 工会经费缴纳时：借：应付职工薪酬 - 工会经费贷：银行存款收到返还时：借：银行存款贷：其他应付款 - 工会经费（或工会资金等科目，用于工会开支）答
请问A B公司控股了C公司，C公司有200万未分配利润，问

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购销合同上的产品明细有十几种价税合计是19776，但问

你好，开是能开，但是本身违规。答

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