老师,麻烦问一下,我们企业是免税企业,开具收购发票时候免税,报税时候有进项税额,牵扯到留抵退税,这个税可以退不?如果不退的话,报税时候报成进项税额转出可以吗?税务局来问为什么不退我该怎么解释?
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于2022-06-14 17:22 发布 895次浏览
- 送心意
李霞老师
职称: 中级会计师
2022-06-14 17:26
你好,正常你是免费企业,这个进项发票的话,你就正常不可以用它抵扣的,而且你这个不能涉及留抵退税的,你这个很容易引起异常,你直接进项税额转出就可以了。
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你好,正常你是免费企业,这个进项发票的话,你就正常不可以用它抵扣的,而且你这个不能涉及留抵退税的,你这个很容易引起异常,你直接进项税额转出就可以了。
2022-06-14 17:26:04
同学你好
对的
是这样的
2021-06-29 16:13:18
借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税
借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2018-02-02 10:20:15
同学你好,可以做,借:主营业务成本,贷:应交税费-应交增值税-进项税转出。
2021-11-01 21:18:32
我公司是出口免税企业,认证的进项票都是不抵扣的,有一张进项票已认证,但是对方冲红了,需要做进项转出,报税时请问填哪一栏??
2016-12-13 10:43:54
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李霞老师 解答
2022-06-14 17:26