以下账务处理有没有问题：电商企业，代收客户快递费5000，实际支付快递费1万1. 代收：借，银行 5000贷，其他应付款-快递费 50002. 实际支付快递费借，销售费用-快递费 5000 其他应付款 5000贷，银行存款 10000

小小酷 追问

2017-05-19 10:14

@方老师：发票是快递公司统一开给我们，比如说是一万，我们给客户开的票只有产品，不包含快递费，我们做电商，客户都是个人

方老师 解答

2017-05-19 10:34

发票全部开给你按1万确认销售费用，不通过其他应付款核算。

小小酷 追问

2017-05-19 10:50

@方老师：但是我们和客户收的每笔款里都有代收20的快递费，比如发十盒货一共1980，我们实收2000 
借：银行 2000 
贷：主营业务收入 1922.33 
       应交税金-应交增值税（销项）57.67 
       其他应付款-快递费  20 
 
月末汇总和快递公司月结，比如说是1万，之前代收客户快递费5000 
借，销售费用-快递费 5000 
       其他应付款 5000 
贷，银行存款 10000 
 
以上这样做账可以吗？

方老师 解答

2017-05-19 10:51

这样的话是可以的。