那个税额抵优惠明细表和企业所税弥补亏损明细表里的本年数就填本年的应纳税所得额吗？

美丽的自行车 追问

2017-05-22 09:57

@方老师：老师那那个税额优惠明细表应该填写什么呢？固定资产那张表应该怎么填写呢？

方老师 解答

2017-05-22 09:59

没有优惠的不填写。 
固定资产按你科目余额表或台账数据进行填写。

美丽的自行车 追问

2017-05-22 10:08

@方老师：老师我们是小规模企业，按减按10%征收所得税，如果我们是应纳税所得额是82023.51元，那这个税额优惠明细表里的本年抵免前应纳税额应填什么数，还是不填。

方老师 解答

2017-05-22 10:47

A100000表第23行≤30万元时，本行等于A100000表第23行×15%的值，该数字同时填入第3行“其中：减半征收”。