老师，公司是去年8月份成立的，8、9、10三个月的工资社保等费用都是归集在“长期待摊费用”中，11月有收入，把长摊费结转到管理费用-开办费中，11、12月的工资是就计入管理费用-工资里了。现在汇算清缴的职工薪金支出“账载金额”应该填“长期待摊费用-工资管理费用-工资”的合计数，还是只填11、12月份的\'管理费用-工资\'这个数？

$老师，公司是去年8月份成立的，8、9、10三个月的工资社保等费用都是归集在“长期待摊费用”中，11月有收入，把长摊费结转到管理费用-开办费中，11、12月的工资是就计入管理费用-工资里了。现在汇算清缴的职工薪金支出“账载金额”应该填“长期待摊费用-工资管理费用-工资”的合计数，还是只填11、12月份的\'管理费用-工资\'这个数？$

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-05-23 21:52

填“长期待摊费用——工资”与“管理费用——工资”合计后填写汇算清缴的应付职工薪酬。

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