[图片][图片]老师我就这题做错了开始税金及附加要计提吗要相应做第二笔分录啊，开始就做了第一笔

5fsshz 追问

2022-06-27 17:03

我开始这里直接填写的税金及附加没有做后面一个计提的分录

夏天老师 解答

2022-06-27 17:03

那你应该先做计提才缴纳的

5fsshz 追问

2022-06-27 17:05

如果是自己公司缴纳就不需要计提对吧

夏天老师 解答

2022-06-27 17:05

自己公司缴纳也需要的，是当月计提，下月缴纳

5fsshz 追问

2022-06-27 17:21

税金及附加都是要先当月计提下月缴纳是这样的吗

夏天老师 解答

2022-06-27 17:31

是的，都是当月计提下月缴纳

5fsshz 追问

2022-06-27 17:34

按照增值税金额先算出来税金及附加 ，计提好，然后下月实际缴纳的时候再来做一笔分录是这样的吧

夏天老师 解答

2022-06-27 17:52

是的，先自己算出来计提，然后交的时候就是下个月做一笔缴纳分录