老师你好，如果公司为员工购买社保，个人承担部份也由公司承担了，那该如何做会计分录？

郭老师 解答

2022-07-03 13:19

汇算清缴不允许抵扣的

Sunny红 追问

2022-07-03 13:36

汇算清缴是指个人部分不允许抵扣吗

郭老师 解答

2022-07-03 13:37

你好
是这个意思的

Sunny红 追问

2022-07-03 14:23

老师，你好，我们是服务型公司，主要成本是服务费和人力成本，我现在是在主营业务成本科目下设置员工工资和员工社保，没在管理费设置，请问一下，这样可以吗？另外，我想问一下，这样设置二级明细科目后，在所得税汇算清缴时，不允许扣抵的部分是在哪里罗列出来啦？因为以前我知道在汇算清缴表中的费用明细表的管理费用科目下有个社保，此时我不知道该在哪里调减了

郭老师 解答

2022-07-03 14:25

可以这么设置的，在职工薪酬明细表
社会保障性交款里面，税收金额实际金额减去就可以的。