替客户交的酒店住宿费，发票抬头是开的公司的，住宿费是我们掏的钱，那这个账务应该怎么处理?是计业务招待费，还是差旅费呢?

捕风 追问

2017-05-26 22:00

我也是想计入差旅费的，只是这个住宿票是在我们公司本地，如果计入差旅费有点说不通，我让老板分开贴票了，让他就在报销单上说是集团公司老总下来视察工作，他说又不是一个单位，凭什么在我们这里报销啊，道理上说不通，集团公司老总的差旅费能在我们公司报销吗?

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:03

您好，可以的。

捕风 追问

2017-05-26 22:20

老师，还要请教一个问题。因为我们是新公司，现在销售部都在开拓销售渠道，这就存在铺货。我对商贸企业不是很熟悉，只是听别人说铺货的商品一般收不回来的，但今天老板问我，这个铺货的商品怎么管理， 到时要收回款的，可是我真的不知应该在财务上怎么去把控管理这些铺货的产品。

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:30

您好，铺货的产品，可以记入发出商品，借：发出商品，贷；库存商品，等确认收入后，再结转入主营业务成本，借：主营业务成本，贷；发出商品。

捕风 追问

2017-05-26 22:36

老板还说要挂到对应的销售业务员进行管理，那么在发出商品这个科目下，我可不可以设置二级科目-铺货商品，然后再用辅助核算与业务员挂钩，这样行不?到时就好找分管该业务的业务人员去收货款了。

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:37

您好，可以的。