供应商4月份给我们的进项发票开错了 没有抵扣，现在5月份 供应商发现他们开错了，那么是把发票抵扣联和客户联 退给他 跨月开红字专用发票，还是 不退给他 他直接可以开红字 我们不用退给他？还有就是 4月入账的是应交税费-未抵扣进项，如果把发票抵扣联和记账联 都给退回他了，4月份的帐凭证用哪个呢?

供应商4月份给我们的进项发票开错了 没有抵扣，现在5月份 供应商发现他们开错了，那么是把发票抵扣联和客户联 退给他 跨月开红字专用发票，还是 不退给他 他直接可以开红字 我们不用退给他？还有就是 4月入账的是应交税费-未抵扣进项，如果把发票抵扣联和记账联 都给退回他了，4月份的帐凭证用哪个呢?

答： 您好，要退回去的。可以使用复印件处理。请看以下规定。http://www.chinatax.gov.cn/n810341/n810760/c2217155/content.html 增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理： 　　（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 　　（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 　　（四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。

红字发票也要盖发票专用章吗？现在应税服务终止了，蓝字发票抵扣联和发票联也收回来，对方还没入账的，红字发票抵扣联和发票联还要寄给对方吗？

答： 需要加盖发票专用章的。 这个是不需要寄给对方了。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

供应商4月份给我们的进项发票开错了 没有抵扣，现在5月份 供应商发现他们开错了，那么需要把发票抵扣联和客户联 退给他 他才能跨月开红字专用发票，还是 他自己直接可以开 不用退给他？

答： 您好，需要把发票抵扣联和客户联退回去的。