我们今年还没有预缴过企业所得税，因为之前的利润分配都是负数，就是这个季度利润分配减去本年利润是正数了

实操学堂 追问

2022-07-06 14:42

弥补了之后是正数

QQ老师 解答

2022-07-06 14:46

你好，你是小微企业还是一般企业？

实操学堂 追问

2022-07-06 14:58

一般纳税人  老师

QQ老师 解答

2022-07-06 15:03

不是，我是问的你是小微企业吗？小微企业的话是应纳税额100万元以内按2.5%计提企业所得税

实操学堂 追问

2022-07-06 15:12

是小微企业d的老师

QQ老师 解答

2022-07-06 15:12

您好，你的弥补后金额是多少？100万以内的话乘以2.5%计算企业所得税