生产果酒企业为增值税一般纳税人，月销售收入为140.4万元（含税），当期发出包装物收取押金为4.68万元，当期逾期未归还包装物押金为2.34万元，该企业本期应申报的销项税额为多少万元

李老师2

职称：中级会计师,初级会计师,CMA

2017-05-29 18:33

(140.4+2.34)/1.17*17%=20.74

李老师2 解答

2017-05-29 18:44

140.4/(1 增值税税率)*增值税税率

精选问题

老师，你好，我想咨询下公司股权转让，印花税按股权转问

您好，印花税按股权转让价值0.05%这是规定的税率嘛，新股东印花税=转让价*0.05%*50% （小微企业减半优惠）老股东印花税=转让价*0.05%*50% （小微企业减半优惠）（个人）老股东个税=（转让价-原投入本钱-转让价*0.05%*50%）*20% （公司）老股东的投资收益并入利润总额交所得税答
农业合作社工商年报里面的盈余总额和可分配盈余问

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老师，贸易公司，去年11月做了第一笔出口业务，今年二问

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老师您好！我们是建筑公司，去年有一个项目先后出了问

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老师，请问其他应收款期末在贷方科目，报表上需要重问

其他应收款期末在贷方科目，报表上需要重分类答

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