本期增值税有留抵，还需要填报加计抵减额吗，对应的加计抵减额如何做账务处理

老实的季节 追问

2022-07-07 17:53

目前没到缴纳阶段呢，我们申报增值税的时候，销项税是1万，进项税是5万，然后不就有4万的留抵了吗，这样情况下，我们还要填那个加计扣除的表吗

meizi老师 解答

2022-07-07 17:54

 你好 ；  等着缴纳了在做哈  ；现在不单独做分录 。    需要； 你们先声明  

老实的季节 追问

2022-07-07 17:55

我们已经提交声明了，然后他不是有一个附表4吗，那个是填写本期加计抵减金额的地方，您的意思是我们本期不用交税，所以不用填这个加计抵减的表了是吗

meizi老师 解答

2022-07-07 17:56

 你好； 声明了的话    那就不单独写了。     本期实际抵减栏次不写；    留底即可