老师，我看我财务帐上有应交税费-应交增值税有负数-1046.08元，可我税务局报表里面已经没有未抵扣的税额了，那就是说明我财务帐里面没有做平，请教下我怎么把财务帐上面的应交税费-应交增值税-1046.08元走平呢？分录是什么呢

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 11:24

有余额的只有增值税进项，销项和转出未交增值税

meizi老师 解答

2022-07-08 11:26

 你好 ；  你结转下    都转到未交增值税科目去的  

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 11:33

我把进项销项和转出未交增值税都结转了，可是还是负数1046.08啊

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 11:35

等于现在是未交增值税是负数 -1046.08元了

meizi老师 解答

2022-07-08 11:37

 你好 ；     你把你销项是和进项税 以及转出未交增值税分别多少； 说下； 我看看  ； 你期初有留底进项税吗   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 11:44

应交税费-应交增值税销项税额472674.15
应交税费-应交增值税进项税额821779.75
应交税费-转出未交增值税348059.52

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 11:58

就是这几个数，我怎么调呢

meizi老师 解答

2022-07-08 12:08

你好；   应交税费-转出未交增值税348059.52 这个是借方还是贷方的  金额   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:12

是贷方金额···

meizi老师 解答

2022-07-08 12:16

 你好； 贷方是表示要  转的；     你正常销项税 -进项税 = 349105.6 ；  你实际贷方应交税费-转出未交增值税348059.52  ； 这个金额有差异的 ； 你这个应交税费-转出未交增值税348059.52  这个就是销项减去进项税的差异金额吗   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:28

是的，应该怎么调整呢，我现在报表上是没有留底

meizi老师 解答

2022-07-08 12:32

 你好 ； 你结转错误了。 你去看看 你 这个   贷方应 交税费-转出未交增值税348059.52   里面 你的 销项税和进项税的金额 结转的时候是不是错误了   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:34

现在是怎么调整呢，估计是我的错

meizi老师 解答

2022-07-08 12:36

你好；   那你就去把之前的结转分录红冲了。 在按正确结转做账  ； 结转分录你会做不 

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:39

可是也不是一笔分录，冲红哪一笔呢

meizi老师 解答

2022-07-08 12:42

 你好；  你把你结转分录 冲掉；   你当时结转分录做了几笔 红冲几笔 ；      然后再去 结转正确数据   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:43

我现在应交税费，应交增值税下有负数，我就想调整成0，因为目前公司没有业务了

meizi老师 解答

2022-07-08 12:45

 你好 ；  你的意思之前结转分录不改了。 直接去调整这个差异金额吗    ；就是未交增值税 贷方负数这个金额是吗   

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:52

是的，现在是应交税费-应交增值税有贷方负数，平不了，导致我资产负债表里面有负数一千多应交税费

meizi老师 解答

2022-07-08 12:54

 你好 ； 那你 写情况说明 直接做一笔 ：借营业外支出  -税费损失 贷  应交税费-未交增值税