送心意

朴老师

职称会计师

2022-07-08 12:06

同学你好
是应缴增值税未交增值税是负数吗

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:12

是应交税费-应交增值税是贷方金额的负数-1046.08

朴老师 解答

2022-07-08 12:15

同学你好
 应交税金_应交增值税贷方为负数。即为借方余额,意为企业期末有”留抵税额“存在

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:29

问题我报表里面没有留底

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:38

我不知道怎么调整我的财务帐

朴老师 解答

2022-07-08 12:38

那就看下这个到底哪里做的不对

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:44

我现在应交税费,应交增值税下有负数一千多,我就想给调整了,

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:45

应交税费-应交增值税销项税额472674.15
应交税费-应交增值税进项税额821779.75
应交税费-转出未交增值税348059.52

朴老师 解答

2022-07-08 12:54

同学你好


借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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相关问题讨论
你是一般纳税人是的,
2019-10-15 16:42:23
这个科目配置是正确的,但是可能会存在其他不同的记账方式。比如,当有增值税减免时,第一贷方可以直接通过“其他收益”来记账,而不是通过“应交增值税-转出未交增值税”来记账。
2023-03-27 10:29:26
你好,未交增值税转出是 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借:应交税费-未交增值 贷:应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
上述分录处理正确,属于本月需要交增值税
2017-06-21 10:19:29
个人建议还是按上面的多步骤进行结转至应交税费-应交增值税(转出未交增值税),再由应交税费-应交增值税(转出未交增值税)结转至应交税费——未交增值税。注意如果月末进项税额大于销项税额时,是不需要进行结转增值税的,不做任何账务处理。
2017-07-10 13:07:11
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