老师，我看我财务帐上有应交税费-应交增值税有负数-1046.08元，可我税务局报表里面已经没有未抵扣的税额了，那就是说明我财务帐里面没有做平，请教下我怎么把财务帐上面的应交税费-应交增值税-1046.08元走平呢？分录是什么呢

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:12

是应交税费-应交增值税是贷方金额的负数-1046.08

朴老师 解答

2022-07-08 12:15

同学你好
 应交税金_应交增值税贷方为负数。即为借方余额，意为企业期末有”留抵税额“存在

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:29

问题我报表里面没有留底

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:38

我不知道怎么调整我的财务帐

朴老师 解答

2022-07-08 12:38

那就看下这个到底哪里做的不对

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:44

我现在应交税费，应交增值税下有负数一千多，我就想给调整了，

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2022-07-08 12:45

应交税费-应交增值税销项税额472674.15
应交税费-应交增值税进项税额821779.75
应交税费-转出未交增值税348059.52

朴老师 解答

2022-07-08 12:54

同学你好


借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税