期末留底583588.4元，税局增量留底退税额为583077.18元，差异511.22元转为当期进项（实际抵扣进项94684.56，本期账上进项是94173.34）怎么做分录

千寻 追问

2022-07-09 11:04

平时做账，月末的时候，借：应交税费-应缴增值税-未交增值税   贷：应交税费-未交增值税，付税费的时候，借：应交税费-未交增值税   贷：银行存款；现在是本来是要退税583588.4  税局只给我们退了583077.18 差异511.22我要怎么做账

家权老师 解答

2022-07-09 11:06

那个差异就是留底税呀，你在计算未交增值税的时候抵扣就完了呀