间接法计算企业所得锐，产品对外捐赠会计上计入营业外支出假设100，税法上视同销售计入收入100，纳税调整为200，这样对吗

税剑法盾

职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员

2022-07-13 16:54

您好，不对，自产产品视同销售成本也要填报比如80。视同销售总共影响所得额20；然后按照正常处理，算捐赠限额再调增营业外支出超标扣的。

扶朕起来朕还能学追问

2022-07-13 16:59

说得不是很明白

税剑法盾解答

2022-07-13 17:06

您好，就是视同销售收入调100；视同销售调80；最终纳税调整20.

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 5532个问题