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悠然老师01

职称： 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2022-07-14 20:26

学员你好，一季度一次性扣除的，二季度也要填列的，因为所得税利润取数是本年累计数，包括一季度

sanny 追问

2022-07-14 20:34

截图一是1季度填报的数据，截图2是现在填报的数据，按一般折旧100一个月，2月开始折旧，一共5个月=5*100=500，系统提示不通过，是哪里有问题

悠然老师01 解答

2022-07-14 20:52

第六列有个5500应当大于上期的5800，所以修改账载折旧或者按税收一般规定计算的

sanny 追问

2022-07-14 20:54

可是我是按一次性扣除记账累计折旧了，没有税会调整

悠然老师01 解答

2022-07-14 22:21

那你税收一般折旧就不要填数据

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相关问题讨论
你好，你折旧的税收金额栏次没有填写数据，才导致的调增啊
2022-04-26 08:45:12
好的，谢谢老师
2019-06-04 10:21:53
固定资产暂估入账调整纳税，一般采取分期折旧法来计算和缴纳税款。具体做法是:首先，根据固定资产的使用期限，按照国家规定的折旧率进行折旧，把原值分期折旧，每期作为一项费用，计入当期费用，抵减利润，减少应纳税额；其次，把折旧期间的税款按月缴纳给税务部门，或者在年底缴纳税款，作为未来几年的税款。 拓展知识：折旧法的类型有多种，如年数总和法、双倍余额递减法、直线法等，根据不同的类型，折旧率也有所不同，而且对于不同类型的折旧计算，计算公式也有所不同。 应用案例：比如企业购买了一台设备，原值为2万元，使用期限为5年，根据国家规定，需要按照20%的折旧率折旧；那么在这5年期间，企业每一年都要将4000元折旧费用计入当期费用，抵减利润，减少应纳税额，每一年都要缴纳相应的税款。
2023-02-20 11:21:43
那就是期末所有的固定资产原值？
2020-05-22 23:12:20
前任会计资未分分类，直接计到其他，今年要分开吗？
2020-05-13 13:54:43
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