我想问一下，去年公司是无盈利的，我去年没有计提企业所得税，今年我公司是盈利的，然后现在就产生的企业所得税，我想计提去年的以前年度调整，我想问账目怎么做

彪壮的洋葱 追问

2022-07-15 09:49

是小企业会计准则

朴老师 解答

2022-07-15 09:53

借利润分配未分配利润
贷应交税费企业所得税
这样计提

彪壮的洋葱 追问

2022-07-15 09:57

可是没有税要交，未分配利润是负数的

彪壮的洋葱 追问

2022-07-15 09:59

我应该怎么调整以前年度鳄数据

朴老师 解答

2022-07-15 10:06

那你也是做这个分录的

彪壮的洋葱 追问

2022-07-15 10:10

数据应该是填去年的，还是说填这个季度的吗？

朴老师 解答

2022-07-15 10:16

同学你好
填写跨年调整的