外贸企业3月外销发票数量开多了，然后5月出口发票开了销项负数冲减，同时供应商也相应开了进项，这进项要怎样处理？是先按内销正常抵扣再转出么？还是怎样？

唐镱丹 追问

2017-06-05 16:42

比如：签订的合同数量A为80个，3月开出口发票数量A为100个，进项数量A为100个，所以多开了20个。然后我们5月开出口发票销项负数数量-20个，进项开了2个商品，数量分别为A5个，B40个，另再开了一张进项的销项负数A-25个，B-40个，这样进项就跟出口发票的数量冲平对上了

唐镱丹 追问

2017-06-05 16:53

所以我先要认证是么。在平台上确认勾选就表示抵扣了么？

方老师 解答

2017-06-05 16:10

先做进项抵扣然后再进项转出。

方老师 解答

2017-06-05 16:24

意思是数量跟你销项的数量不一致，不一致的原因是什么

方老师 解答

2017-06-05 16:48

对上的话是可以的。 
把取得的进项税额转出就可以了。

方老师 解答

2017-06-05 17:31

是的，先认证，是的，平台上勾选后就表示认证了。