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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-06-06 14:59

开票的单位名称、税号任何一处都没有错误 
属于你们正常采购业务取提的增值税专用发票（不实的抵扣，如果发现，会进项税额转出，并补交税款、滞纳金） 
对方开票的税率取用数据正确，开具的发票完整有效（不能是作废票据）

张铧尹 追问

2017-06-06 15:42

主要是期间费用，比如说招待费，员工出差的差费费，的士费，这些发票，可不可以在税前抵扣，成本费用

李爱文老师 解答

2017-06-06 15:44

什么还有2016年的费用，这个可以入费用，属于2017年企业所得税年报的调增事项了

张铧尹 追问

2017-06-06 15:51

调增就表示这个不能做为成本费用入账是吧

李爱文老师 解答

2017-06-06 15:52

这个可以入成本费用入账，但企业所得税汇算清缴时，是不认这个费用的，属于调增后纳企业所得税的

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相关问题讨论
你好 这个要是属于公益性捐赠 通过公益性组织捐赠的 可以按利润的12%税前扣除的 直接捐赠是不可以税前扣除的
2019-08-26 14:52:55
你好，你指的是税前扣除吧？就是合法的费用可以抵扣收入少交企业所得税
2016-12-28 21:35:01
每个月赡养两个老人，可以税前抵扣最多是1000
2022-03-04 23:04:38
你好，赔偿支出是不可以抵扣的
2018-04-27 14:19:16
你好 所得税前扣除的意思  
2021-09-01 16:13:57
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