老师你好，两张专票税额都是174.47，有一张是上个月入了成本我回冲应付账款入账付款，还有一张这个月直接入成本，然后是因为那个专票开多了780对方也没打算重开，因为扣减了两个探头单价都是390*2=780，那我就要做进项税额转出，你看看这是我做的分录对嘛

老师你好，两张专票税额都是174.47，有一张是上个月入了成本我回冲应付账款入账付款，还有一张这个月直接入成本，然后是因为那个专票开多了780对方也没打算重开，因为扣减了两个探头单价都是390*2=780，那我就要做进项税额转出，你看看这是我做的分录对嘛

答： 您好 请问您进项税额转出怎么在借方？

确定不会支付出去的应付账款，应该怎么做账，需要哪些辅助资料？供应商开过来的发票已经做了进项抵扣，现在确定不用付了，需要做进项税额转出吗？

答： 借应付账款贷营业外收入可以抵扣的，这个需要由对方放弃债权的证明。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

外购的货物用于抵欠供应商的货款也就是应付账款，是视同销售，还是进项税额转出？分录怎么写？自产或外购的商品用于维修车间设备是视同销售？还是进项税额转出？分录怎么写

答： 你好！ 1.. 外购的货物用于抵欠供应商的货款也就是应付账款，是视同销售，还是进项税额转出？分录怎么写？ …不用进项税额转出