送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-06-06 21:09

借:应交税费——应交企业所得税 
贷:以前年度损益调整 
 
借:以前年度损益调整 
贷:未分配利润

小乐 追问

2017-06-06 21:11

@李爱文老师:老师是所得税多计提了,没有缴纳,当月不该计提但是我计提了

李爱文老师 解答

2017-06-06 21:11

用上述分录冲回来就行了

小乐 追问

2017-06-06 21:13

@李爱文老师:老师直接写调账某年某月某号凭证可以不摘要

李爱文老师 解答

2017-06-06 21:20

要写凭证,写调某年某月某号凭证(冲回多计提的企业所得税)

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