有个公司前几年交的税都没有结转，只是在当时做了扣款的分录，体现在资产负债边上“应交税金”项目是负数。现在统一给结转了：借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交某税 。 借：本年利润，贷：以前年度损益调整。之后出报表发现，资产负债表中未分配利润的年初数加上利润表中净利润的本年累计数不等于资产负债表的期末数。这是怎么回事呢？

方老师 解答

2017-06-07 09:24

差额是你调整的金额吗。

方老师 解答

2017-06-09 17:37

那你看看差额是不是调整的金额，如果是报表是正确的。