做的一个工程，挂靠别人的资质，开发票开了150万，甲方已经全部把钱划给挂靠的单位了，因为挂靠的单位还要扣我们税费和管理费，而且给他们提供的材料发票不够，所以挂靠的单位只划给公司50万，内账如何做呢？

玉婷 追问

2017-06-09 13:17

@方老师: 那主营业务收入是按开票的金额对吗？

方老师 解答

2017-06-09 13:20

对的。

玉婷 追问

2017-06-09 13:24

@方老师: 那我们挂靠的单位扣掉我们的税费和管理费做主营业务成本是吗？其他应收款二级科目应该是我们挂靠的那家单位对吗

方老师 解答

2017-06-09 13:26

是的。 其他应收款明细科目是挂靠的那家单位