建筑劳务公司,小规模期间接的项目,销项找税务局代开了专票。后升为一般纳税人,关于这个项目的进项发票之前以做抵扣,是否需要转出?
学堂用户3wna4a
于2022-08-11 11:58 发布 557次浏览
- 送心意
李霞老师
职称: 中级会计师
2022-08-11 12:00
你好,你最好问一下你们当地的税务局,因为有的地方是允许抵扣的,但是有的税务局就不允许,每个税务局对这块的认可不太一样,因为我问过。我们这边就不允许,但是有的地方,有的学生告诉我,他们那边都是允许的。
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你好,你最好问一下你们当地的税务局,因为有的地方是允许抵扣的,但是有的税务局就不允许,每个税务局对这块的认可不太一样,因为我问过。我们这边就不允许,但是有的地方,有的学生告诉我,他们那边都是允许的。
2022-08-11 12:00:44
你好
销售方是个人的吗
2021-12-23 08:31:48
不能代开专票,(一)增值税:
增值税:增值税 = 收入/(1%2B1%) ×1%
(二)城建税 =增值税×(1%或5%或7%)
(在市区的,税率为7%;在县城、镇的,税率为5%;所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。2019年1月1日起减半征收。)
月销售 额不超过10万不需要交教育费附加和地方教育费附加(三)教育费附加 =增值税×3% (2019年1月1日起减半征收。)
(四)地方教育附加 =增值税×2% (2019年1月1日起减半征收。)
劳务报酬个税,不超过4000 ,减除费用按800 ,应纳税额=(不含税收入-800)*税率,超过4000 减除费用按20% ,这个应纳税额=(不含税收入*(1-20%))*税率,
2020-08-21 10:47:24
一般纳税人去税务局代开劳务发票,一般是劳务费
2019-07-04 14:54:07
你好 普票不能抵扣
2021-10-18 12:06:15
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学堂用户3wna4a 追问
2022-08-11 12:01
李霞老师 解答
2022-08-11 12:03