建筑业的企业所得税税负大概在什么范围是比较合 问
参照建筑业行业税负的平均水平,以实际利润为依据查账征收在1.5%左右,核定征收在0.5%左右。 答
预备签一份国际货运合同,上海---越南,我方提供开具 问
发票开具风险:免税发票开具若不规范,可能无法享受免税;个人司机提供发票或有真假、合规问题,影响成本扣除。 业务真实性及税务认定风险:税务机关可能质疑业务真假,划分不清国内国际运输收入或错用政策会少缴税款。 代扣代缴风险:未履行对个人司机税费代扣代缴义务,会被责令改正、罚款 答
我们是总包,异地项目需要做预缴,那我们的劳务分包 问
你好,你有分包合同和发票的话是可以抵减的。 答
老师,选项C/D不太理解,债务人不也有用交易性金融资 问
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 答
老师,你好!我公司的管理费用-工资本年发生额是2500 问
在职职工人数按本单位在职职工的年平均人数计算(12 个月人数相加除以 12 ),结果须为整数 。获取方式如下: 电子税务局:登录电子税务局,通过 “一户式查询申报信息”,选择所属期 2024 年 1 - 12 月,查找相关从业人数数据。 自然人电子税务局扣缴端:点击 “我要申报”,选择 “税款所属期” 为 2024 年 1 - 12 月,查看申报的所有人数,进行汇总计算 残保金申报时,上年在职职工工资总额应按工资总额统计口径确定,可从 “应付职工薪酬 - 工资” 科目结合银行工资发放流水等核实,不能单纯依据管理费用 - 工资或个税申报数据 答

老师,想问一下这个正在执行中的建造合同,原本没有亏损,因原材料上涨导致亏损,总亏损是20万,为什么在已完工70%的时候确认的损失是6万不是14万呢?
答: 因为预计损失是对未履约部分的计提、已完工的收入和成本已经实现、不需要进行调整、在本题中未完工进度部分是30%、所以要乘以30%
老师,这个执行合同亏损才10万,为什么按不执行合同亏损的多的去确认呀
答: 你好,执行合同亏损10万,但不执行合同缴纳违约金21万,但按市场价销售可以赚40万,扣除违约金赚19万。也就是执行合同亏损10万,不执行合同赚19万,当然选择不执行合同
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
图片里的第一个题型,为啥亏损的20万不减去呢?都是亏损,只减掉了2008年亏损的1万和2010年亏损的5万。为啥不减2006年亏损的20万呢是不是开始因为没有盈利,而不计算在内
答: 你好,是已经超过了5年的弥补亏损的时间限制
老师这个第9题就是应该选择执行合同,那么执行合同的损失呢有20万,因为他有合同标的资产,所以先进行减值测试,确认减值损失是6万,然后剩下的14万确认为预计负债,也就是说这个答案解析是第3张的图片是吗?
关于弥补亏损:2020年亏损10万,2021年亏损20万,2022年亏损5万,如果在2023年第二季度申报企业所得税时,弥补上年度亏损是填3年亏损的总和吗?
如果存在亏损合同,没有对应的标的资产,但是有生产该产品的原材料。那么亏损合同损失是全部计入预计负债呢,还是有部分计入原材料的存货跌价准备?


Ada~冲啊 追问
2022-08-17 14:14
欧O老师 解答
2022-08-17 20:16
Ada~冲啊 追问
2022-08-17 21:18