上月末有笔同一个人的其他应收款和其他应付款的余额相等，本月想把这笔其他应收和其他应付对冲，摘要和分录怎么写？对冲每个月都可进行还是一定要年末才可以？

李爱文老师 解答

2017-06-11 20:31

这种情况直接对冲就行了，每个月都可以进行 
合并账户（假定金额是800元） 
借：其他应付款——A个人     800 
贷：其他应收款——A个人    800

李爱文老师 解答

2017-06-11 20:35

合并A个人的应收应付款