老师：科目余额表是科目汇总表吗？我做2015年的账，填期初数，在金蝶软件里填其他非流动资产我怎么填，期初数里没有其他非流动资产，而资产负债表里有其他非流动资产

文老师 解答

2015-01-17 13:50

科目余额表和科目汇总表示不一样的，科目余额表示各科目期初余额加减本期发生额形成的各科目的期末余额，科目汇总表是一般是一个月各科目的借贷方发生额的汇总表。金蝶软件的期初余额根据上年末的期末余额来填，上年有账的话可以直接结转过来的，资产负债表也是根据科目余额表填写的，可能在你的月表里是具体的资产名称，在负债表里没有对应的具体名称，就在其他非流动资产里体现了。

文老师 解答

2015-01-17 19:58

资产负债表是根据余额填列的