那个货物还没有收到借方就直接做库存是吗

懵懂的高山 追问

2017-06-14 15:28

如果我结转成本就刚才的暂估就是借：库存，贷：应付账款-暂估应付。   转成本就是借：主营成本，贷：库存商品。那这个要是货没到做借在途物资，那我转成本的时候可以借：主营成本，贷：在途物资吗？

邹老师 解答

2017-06-14 15:30

你好，还是需要做暂估入库处理

懵懂的高山 追问

2017-06-14 15:34

就算是一个定了没有到，一个还没有订，只要我们给客户开了票我月底就得先做暂估入库。借：库存商品，贷：应付账款-暂估应付。结转成本的时候就是借：主营业务成本，贷：库存商品是吗

邹老师 解答

2017-06-14 15:34

你好，是的

懵懂的高山 追问

2017-06-14 15:37

这个库存商品就是库存商品科目，不用再在后面设置什么库存商品-暂估入库这个明细了吧，老师？

邹老师 解答

2017-06-14 15:38

你好，不需要的，是商品名称