请教子公司给母公司计划分红，母公司正好有需要付给子公司采购款，两项款相抵之后不用再银行转账，这种可以吗？原始凭证需要附什么

112233 追问

2022-09-06 21:23

那就必须还是得转款是吗，

小锁老师 解答

2022-09-06 21:23

嗯对，是这个意思的

112233 追问

2022-09-06 21:39

以前已经这么操作了互抵，现在需要补专款吗，还是写个股东会决议

小锁老师 解答

2022-09-06 21:45

反正是有风险的，最起码要补税

112233 追问

2022-09-06 21:48

补的什么税呀

小锁老师 解答

2022-09-06 21:50

就是拟采购，子公司相当于销售，需要缴纳增值税，所得税

112233 追问

2022-09-06 21:54

母公司跟子公司采购，子公司开票给母公司，都核算了收入交了税，只是母公司应该付给子公司的货款还没有结算，在年底正好子公司分红给母公司，所以两个款相抵了

小锁老师 解答

2022-09-06 21:57

您好，这种咋说的，反正税务肯定是有问题

112233 追问

2022-09-06 21:59

现在有什么补救方法吗？税务问题会涉及哪些

小锁老师 解答

2022-09-06 22:03

您好，这种只能说，你先暂时这样做，等后期发现了最多补个税款，也没其他的

112233 追问

2022-09-06 22:09

个税在母公司分红发放给股东的时候，股东都交了个人所得税

小锁老师 解答

2022-09-06 22:11

嗯对，个税是不需要补的

112233 追问

2022-09-06 22:14

那就应该还好问题不太大吧，实在不行，两家公司再走个款，转来转去，一码归一码结清

小锁老师 解答

2022-09-06 23:37

嗯对是这个意思的