收入减去成本进入啥科目

郭老师 解答

2022-09-13 11:01

这个不需要做账务处理。

美多 追问

2022-09-13 11:07

就是我财务报表改了，多加了1880的利润和244.39的增值税，然后现在帐上面应该咋改，倒不回来了，账上面得结转费用 到本年利润，本年利润到未分配利润吗，不会加分录了

郭老师 解答

2022-09-13 11:09

你好，那增加你的应交税费和未分配利润就可以了。

美多 追问

2022-09-13 11:18

应交税费 增值税 是在本年利润里面 减去还是加上？

郭老师 解答

2022-09-13 11:19

应交税费不再本年利润里面的。

郭老师 解答

2022-09-13 11:19

比如你增加了收入，借应收账款贷主营业务收入1880，应交税费、应交增值税销项244

郭老师 解答

2022-09-13 11:19

应收账款增加
未分配利润增加1880
应交税费增加244。

美多 追问

2022-09-13 11:27

就是负债表里面也是 未分配利润加上1880就行 不加上244呗？？我们不是做的应收 做的其他应付款，

郭老师 解答

2022-09-13 11:28

你好，你是一般纳税人还是小规模？这个需要交税吗？

美多 追问

2022-09-13 11:32

需要呀，一般纳税人，在下一期补交的增值税244.39，及附加税 15，所以这个分录在上一期应该咋加呢

郭老师 解答

2022-09-13 11:35

那你的未分配利润就是1880
不加244。

郭老师 解答

2022-09-13 11:36

应交税费在资产负债表的应交税费里面填写。

美多 追问

2022-09-13 11:37

1，借 本年利润1880 贷利润分配 1880 借 利润分配 1880 贷未分配利润 1880  
2，借 应交增值税 244 借 税金及附加 15  贷 本年利润 259
3，借本年利润 259 贷未分配利润 259，

   这样子做凭证对不对啊？

美多 追问

2022-09-13 11:38

其他应付款 和 应交税费 不是都影响负债 增加吗？？

郭老师 解答

2022-09-13 11:39

第一个借本年利润1880代理利润分配未分配利润做这个就可以啦。

郭老师 解答

2022-09-13 11:39

借本年利润贷利润分配未分配利润1880

郭老师 解答

2022-09-13 11:39

第二个增值税的，不会结转到本年利润的，借应交税费、应交增值税贷银行存款。

美多 追问

2022-09-13 11:41

当期没有交 不影响银行存款 ，后期才补交的，

郭老师 解答

2022-09-13 11:41

你好，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，那也不做本年利润里面。

郭老师 解答

2022-09-13 11:41

可以去利润表看一下，你的利润表里面有增值税吗？

美多 追问

2022-09-13 11:42

是不是就得影响负债 负债增加了，也就是未分配利润得是1880+244+15

郭老师 解答

2022-09-13 11:42

不是的，你的其他应付款减少，然后应交税费增加，你不借借贷平衡啦，如果你这样做的话，你的其他应付款写多少？

美多 追问

2022-09-13 11:42

资产负债表 不是利润表

郭老师 解答

2022-09-13 11:42

其他应付款要写多少？你能平衡吗？

美多 追问

2022-09-13 11:45

老师我们不是其他应付款减少，是其他应付款增加1880，就是这笔销售 就挂到其他应付款了，没有挂应收

郭老师 解答

2022-09-13 11:47

借其他应付款，贷主营业务收入、应交税费。

郭老师 解答

2022-09-13 11:47

你的分录是不是这么做的？

郭老师 解答

2022-09-13 11:47

如果是的话，这个其他应付款是减少，他是在贷方增加，借方减少。

郭老师 解答

2022-09-13 11:47

他是负债类的科目的

美多 追问

2022-09-13 11:48

是 对的 是的

郭老师 解答

2022-09-13 11:53

那你看一下你的其他货币资金是不是应该填写-（1880加244）
然后应交税费填写244
未分配利润填写1880，这样你的资产负债表右边合计起来是零，左右两边是平衡的。