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venus老师

职称： 中级会计师

2022-09-21 21:01

你们应收账款在贷方。你们应该做一个收入的分录呀，不然你们销项额和申报表怎么会一致

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-21 21:29

在贷方是因为一直收货款了，没有开票，现在发票不要开了，

venus老师 解答

2022-09-21 21:56

没有开票你却申报收入了，只是你账上没做收入

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 03:24

那现在怎么做账务处理呢，

venus老师 解答

2022-09-22 07:08

你补做收入，然后与申报表最终保持一致

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 09:38

应收账款在贷方，已申报未开票收入，账上也做了收入，但是这个发票公司是不会开了，这样我账上就一直是欠发票的，我怎么样做平呢，我下个月未开票申报要做负数冲减吗

venus老师 解答

2022-09-22 09:57

同学，你做了未开票收入，这个账肯定 是平的

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 10:43

账面上是不平的，总公司应收账款贷方欠发票6万，分公司账面应收账款借方3万，我这个要怎么平账

venus老师 解答

2022-09-22 10:45

同学这个你们没法平账，合并到总公司，还有3万

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:27

现在合并到分公司，分公司欠发票3万，但是都走到法律程序了，对方不给钱我也不开票，那我怎么平账呢，是营业外收入，还是调整以前年度损益呢

venus老师 解答

2022-09-22 11:32

分公司欠发票，你们计入以前年度损益

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:46

现在这个我可以计入营业外收入吗

venus老师 解答

2022-09-22 11:51

同学，以前年度就入以前年度损益

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:52

请问这个分录怎么写呢

venus老师 解答

2022-09-22 11:58

同学，那个分公司欠票3万你怎么挂的往来

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相关问题讨论
你们应收账款在贷方。你们应该做一个收入的分录呀，不然你们销项额和申报表怎么会一致
2022-09-21 21:01:45
你好，可以计提坏账处理 企业计提坏账准备时：借：资产减值损失—计提的坏账准备 贷：坏账准备 企业发生坏账损失时：借：坏账准备 贷：应收账款、其他应收款等
2017-11-17 15:16:10
你好 收不回来可以做坏账，借资产减值损失贷坏账准备 根据《关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）第五条　企业发生的资产损失，应按规定的程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除。未经申报的损失，不得在税前扣除。 　　第八条　企业资产损失按其申报内容和要求的不同，分为清单申报和专项申报两种申报形式。 　　第二十二条　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认： 　　（一）相关事项合同、协议或说明； 　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明； … 　　第二十三条　企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。 　　根据上述规定，企业无法收回的应收账款损失，应以专项申报的方式向主管税务机关提供上述资料，申报后方能在税前扣除。
2020-02-20 12:34:28
你好，要把以前的账先补记上
2020-02-20 12:41:50
你好  按发票入账 借应收 贷收入 应交税费 
2022-03-09 12:52:09
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