请问应收账款在贷方，以前年度未开票收入申报了，现在发票也不开了，怎么做账务处理

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-21 21:29

在贷方是因为一直收货款了，没有开票，现在发票不要开了，

venus老师 解答

2022-09-21 21:56

没有开票你却申报收入了，只是你账上没做收入

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 03:24

那现在怎么做账务处理呢，

venus老师 解答

2022-09-22 07:08

你补做收入，然后与申报表最终保持一致

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 09:38

应收账款在贷方，已申报未开票收入，账上也做了收入，但是这个发票公司是不会开了，这样我账上就一直是欠发票的，我怎么样做平呢，我下个月未开票申报要做负数冲减吗

venus老师 解答

2022-09-22 09:57

同学，你做了未开票收入，这个账肯定 是平的

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 10:43

账面上是不平的，总公司应收账款贷方欠发票6万，分公司账面应收账款借方3万，我这个要怎么平账

venus老师 解答

2022-09-22 10:45

同学这个你们没法平账，合并到总公司，还有3万

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:27

现在合并到分公司，分公司欠发票3万，但是都走到法律程序了，对方不给钱我也不开票，那我怎么平账呢，是营业外收入，还是调整以前年度损益呢

venus老师 解答

2022-09-22 11:32

分公司欠发票，你们计入以前年度损益

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:46

现在这个我可以计入营业外收入吗

venus老师 解答

2022-09-22 11:51

同学，以前年度就入以前年度损益

学堂用户jtj8ve 追问

2022-09-22 11:52

请问这个分录怎么写呢

venus老师 解答

2022-09-22 11:58

同学，那个分公司欠票3万你怎么挂的往来