意思是想要暂估一个100万的成本，冲减利润，因为一个应收账款的坏账，要几个月以后才有书面报告，到时冲红这个暂估分录，用坏账来冲减，这样行吧？这个月利润太高

闲情逸致 追问

2017-06-20 11:00

老师，三个月后会有书面报告下来，问题是这个月利润太高，我们想暂估一个主营业务成本，来暂时冲减一下利润，等到报告下来，我就把这个暂估的主营业务成本冲红，用坏账来冲减，您看行吗？如果行，这个主营业务成本的暂估分录怎么写？谢谢

吴月柳 解答

2017-06-20 11:03

坏账也冲减不了成本的，你现在利润高只是预缴所得税，最终以度汇算清缴的为准，如果多缴的可以申请退税的

闲情逸致 追问

2017-06-20 11:08

资金困难，老板不想交，所以才想这个办法，就是想知道这样操作行吗？求一个暂估成本的分录，谢谢

吴月柳 解答

2017-06-20 11:53

暂估是可以，借：主营业务成本  贷：应付账款