工程服务公司怎么计提工资和发放工资，具体要怎么做分录呢？发放工资里面有管理人员销售人员和工程部财务部技术人员这些要怎么注明做分录呢，计提工资的时候可以借销售费用-工资 工程成本-工资 管理费用-工资 贷应付职工薪酬这样吗？财务人员和技术员的应该要分类在哪里呢

冰冰 追问

2017-06-20 12:20

工程成本里面的工资是不是要进行结转的呢？我做出来没结转那个报表是不平的？要怎么结转呢

宋生老师 解答

2017-06-20 13:31

您好！这个你可以当做存货计入资产负债表

冰冰 追问

2017-06-20 14:20

那这样具体的分录要怎么做呢

宋生老师 解答

2017-06-20 14:20

您好！不用单独做分录。

冰冰 追问

2017-06-20 14:42

那我这样的话是用金蝶做账的系统上的报表是不平的

宋生老师 解答

2017-06-20 14:45

您好！如果你一定要严格来做是这样， 
每月根据确认当期合同收入，结转成本。 
  借：主营业务成本 
    工程施工——合同毛利——XXX合同段 
   贷：主营业务收入 
              应交税费-应交增值税