老师，2021年有一笔购进款10万元，付款的时候公司老大提的备用金，走的私账到对方账户，我们收到的发票也是没有这笔10万元的款，这笔10万的支出还挂在其他应收款上，现在我应该怎么处理入账呢

若如 @初见? 追问

2022-09-26 17:30

对，没有发票的，从2021年开始一直挂在其他应收款上

小菲老师 解答

2022-09-26 17:31

同学，你好
需要获取发票，不然就还钱回来

若如 @初见? 追问

2022-09-26 17:34

没有发票，这个钱早就打款给供应商了

若如 @初见? 追问

2022-09-26 17:36

现在是没有发票，钱也已经付给供应商了，我现在应该怎么入账？这个 没有发票，汇算清缴就调增，去年有亏损可以弥补

小菲老师 解答

2022-09-26 17:38

同学，你好
那不行，需要发票的

若如 @初见? 追问

2022-09-26 18:52

我的意思是不是可以补入成本，之前这10万就应该入在当期成本里，当时没有入，现在补入

小菲老师 解答

2022-09-26 18:52

同学，你好
嗯嗯，可以的

若如 @初见? 追问

2022-09-26 18:53

如果照你的意思不可以入，那我这笔款不是一直挂在这个其他应收款上了？

小菲老师 解答

2022-09-26 18:53

同学，你好

你可以入成本，需要发票

若如 @初见? 追问

2022-09-26 19:09

我的意思是，补入2021年那笔合同没有如今成本的分录，而不是重新入无票成本的分录，怎么处理？

小菲老师 解答

2022-09-26 19:19

同学，你好
你是说，21年补入成本对吗？这个成本有发票吗

若如 @初见? 追问

2022-09-26 19:42

就是没有发票，都是购进成本，对方让走的私账，我们就做的其他应收款【备用金】，这个合同对方开的购进发票都只是对公付款的金额

小菲老师 解答

2022-09-26 20:10

同学，你好
那你只能放在其他应收款里面，或者转到营业外支出

若如 @初见? 追问

2022-09-26 23:26

以什么明目做营业外支出？

小菲老师 解答

2022-09-27 05:44

同学，你好
做坏账的

若如 @初见? 追问

2022-09-27 10:59

分录怎么做？

小菲老师 解答

2022-09-27 11:09

同学，你好
借：营业外支出
贷：其他应收款