想咨询家有好多原材料都是先暂估进来然后直接领用了，但是发票来的时候要冲销之前暂估的原材料但是发现已经领用完了，然后应付账款暂估原材料还有好多没用冲销，现在应该怎么做分录？

汝丽丽 追问

2017-06-23 17:15

对，我是按照暂估的冲的但是在冲之前原材料已经被领走了

汝丽丽 追问

2017-06-23 18:32

那老师我知道怎么回事了，非常感谢

宋生老师 解答

2017-06-23 16:36

您好！没明白你的意思，你收到发票就冲减对应的原材料的暂估，然后做正确的

宋生老师 解答

2017-06-23 17:10

您好！你冲的时候先是按暂估的冲，不是按发票上面冲

宋生老师 解答

2017-06-23 17:15

你好！领走了也不会导致负数，因为领走的分录，你也要冲减然后做正确的。

宋生老师 解答

2017-06-24 08:47

您好！不客气。