我方7月收到销售方开具专用发票2张已抵扣，因为税率开错了，对方让我们退回重开，我方发起红字信息表（点击已抵扣），对方也开具了红字发票和正确的蓝字发票，但填报进项税额转出时，系统提示我方少金额了。检查我方的信息表也没有开多和开错。销售方会误发起这个红字信息表，导致我方比对失败么？（正常有两个360.43进项转出，但系统比对出三个360.43）

进项税额和进项税额转出两个二级科目，红字发票的进项税额就是借红字“进项税额”科目处理，不用通过“进项税额转出”科目处理是不老师?

答： 你好，是的，红字发票是做进项税额负数，而不是进项税额转出

老师，上个月开的发票这个月开了红字发票要怎么申报呢？我开了红字发票后又重开了一张金额一样的蓝字发票，那我申报的时候是不是不用申报进项税额转出了

答： 你好，你自己开出去的话，应该是填写销售额，你的销售额是零一正数一负数是零的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你好老师购货方收到的红字发票，只做进项税额转出的账务处理，不牵扯成本么?

答： 你好，那得看一下你之前结转了成本吗？如果结转了的话就有影响。