老师，1.建筑行业一般纳税人不是差额征收的为什么必须都要填增值税及附加税费申报表附列资料（三）？ 2.请问在表格中：本期实际扣除金额一栏是什么情况下才能填呢？谢谢老师

郭老师 解答

2022-10-17 14:39

需要抵扣你的收入的时候才能填写。

YX 追问

2022-10-17 14:42

老师如果不填写的话就申报表申报就显示这个，我想又不是差额征税填这个就不太懂了

郭老师 解答

2022-10-17 14:43

是不是删除了期初余额，这个期初余额等于上一个月的期末余额？

YX 追问

2022-10-17 14:44

我们是开的9个点的建筑服务普票，也不是差额征税的税点啊，为什么非填这个表呢？如果是要填这个表那实际扣除金额一栏什么情况下才填就这两个问题一直未弄明白

郭老师 解答

2022-10-17 14:46

你好，只要开了服务类的发票，第一列必须填写。

YX 追问

2022-10-17 14:46

本月未发生，图片上的数据就是期初数据

郭老师 解答

2022-10-17 14:46

这个是规定，不管是不是差额交税的，不是差额交税的，后面不要填写不就行了。

YX 追问

2022-10-17 14:47

老师的意思就是本期实际扣除金额那一栏像我们不是差额征收的企业就一直不填，那岂不是我们的建筑服务的金额就会越大？

郭老师 解答

2022-10-17 14:54

比如你开的9%的发票，金额100，税额20，你在9%第一列填写120就可以的，其他的不要填写。