就是别人挂靠公司，公司只收取挂靠费，。增值税附加，印花税在工程所在地税务机关全部缴纳。社保和工会经费挂靠方他们不交，老板也不管企业所得税是核定征收，收入的百分之二，公司问他们收钱缴纳。工程是15年开始，去年已经完工。总造价一个亿。现在问题是，1.公司所在地

孟小丹63 追问

2017-06-27 14:58

那去年就完工了，都是挂靠方自己垫的，甲方也打了一部分钱给他们，公司都不知道具体金额。做帐全部费用的贷方都是其他应付款吗？？？那我没有现金日记账了，银行存款日记账也没有，因为没有进出钱

孟小丹63 追问

2017-06-27 15:17

挂靠的是个人，不是企业。企业所得税是核定征收。那股东分红的个人所得税问挂靠方要多少？因为利润都被他们拿走了，企业只收取挂靠费

宋生老师 解答

2017-06-27 14:28

您好！没看到你的问题啊。

宋生老师 解答

2017-06-27 14:41

您好！1不一定，这个是核定的。税局一般核定2%。 
可以补做进去。3，打单出来补做。你开了票没收到钱，先挂在账上

宋生老师 解答

2017-06-27 15:02

您好！这个你开的票，应该打钱给你，然后你付钱给挂靠你的那家企业。

宋生老师 解答

2017-06-27 15:22

您好！这个要多少是你们自己商量的。不过分红的个税是20%