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送心意

李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-06-27 21:52

公司为分公司支付的电脑设备款项，总公司这边的会计分录，借：其他应收款一XX分公司，贷：银行存款。分公司的会计分录，借：固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额）；贷：其他应付款——XX总部。发票抬头必须是分公司名称

九九 追问

2017-06-27 21:55

@会计学堂老师--李:小规模公司不用做应交税费这个科目吧？

李爱文老师 解答

2017-06-27 21:59

小规模企业就直接计： 
借：固定资产 
贷：其他应付款——XX总部

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你好 先工资扣除 在缴纳给社保局 做其他应付款。 先缴纳给社保局后工资扣除做其他应收款
2020-05-27 15:17:19
你好 我看懂了 是这样的 甲方销售乙方产品 然后代垫付运费 先是收到了乙方的现金运费钱了 你就得挂 借库存现金 贷其他应付款 然后后面发货的时候是要公司银行存款支付给运输公司的。 所以是借其他应付款 贷银行存款 我把实操老师做的分录 拆分了 你看能理解不
2019-11-04 17:27:11
您好： 一般情况下不建议对冲，一个客商即有应收又有应付应分别核算的。 如果与对方协商可以对冲分录为： 借：其他应付款-XXX 贷：其他应收款-XXX
2019-10-28 13:53:00
你好，要按这样处理，借银行存款，贷其他应付款--商户保证金，
2019-10-27 12:08:21
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2019-06-13 09:56:18
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