甲公司为增值税一般纳税人,主要从事货物运输、装卸搬运和仓储服务。2021年9月有关经营情况如下: (1)提供货物运输服务,取得含增值税价款2180000元,同时收取包装费10900元 (2)提供装卸搬运服务,取得含增值税价款41200元 (3)提供仓储服务,取得含增值税价款82400元 (4)出租一间闲置仓库,取得含增值税租金52500元,该仓库系甲公司2006年购入 (5)将资金贷与关联企业丙公司适用,取得不含税利息150000元 提示: 销售交通运输服务增值税税率为9%,金融服务6% 可选择简易征税,选择简易征税,征收率3%或5%
有爱心的玫瑰
于2022-10-26 19:12 发布 2927次浏览
- 送心意
松松老师
职称: 中级会计师,注会已过会计
2022-10-26 19:23
请问是计算增值税吗
相关问题讨论
您好,这个是不含税的哦哈
2022-01-16 21:03:53
正在解答中,请稍后
2020-06-08 17:56:57
你好,这个收入金额是不含 增值税的收入金额
2019-08-06 11:47:56
您好,借应收账款,贷主营业务收入10贷应交税费应交增值税1.3,借主营业务成本8贷库存商品
2022-08-28 09:55:55
方案一: 未将销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏中分别注明,仅在发票的“备注”栏注明折扣额。
1.销售额:200万元
2.折扣额:未在同一张发票的“金额”栏中分别注明,仅在发票的“备注”栏注明折扣额。
3.进项税额:20万元
在这种情况下,由于销售额和折扣额没有在同一张发票的“金额”栏中分别注明,因此不能享受折扣优惠。因此,销售额应按照200万元计算,进项税额为20万元。
方案二: 将销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏中分别注明。
1.销售额:178.65万元(折扣后金额)
2.折扣额:21.35万元(折扣金额)
3.进项税额:20万元
在这种情况下,销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏中分别注明,因此可以享受折扣优惠。销售额应为折扣后的金额178.65万元,进项税额为20万元。
结论:根据您提供的信息,方案二更符合增值税一般纳税人的规定,因为它将销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏中分别注明,从而可以享受折扣优惠。因此,建议采用方案二。
2023-11-24 10:47:27
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松松老师 解答
2022-10-26 19:24