我分公司和总公司交所得税的时候是汇总到总公司这边缴纳所得税的，那如果分公司有盈利，在做分公司账务处理的时候，还需要做计提所得税的凭证吗

易老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2022-10-27 15:17

你好，不要的，这种情况不要的，总公司统一处理

实操学堂追问

2022-10-27 15:23

就是说汇总到总公司后在总公司的账务处理上做计提所得税的凭证是吧

易老师解答

2022-10-27 15:33

学员您好，是的，对的

精选问题

营业外收入是扣了供应商款项，有实际业务，对方已经问

不需要，这个就是应该缴税的答
老师你好，公司注销时应付职工薪酬，其他应付款问

工资发放吗？不发放的话，红冲计提的借应付职工薪酬工资借管理费用工资负数。其他应付款不需要支付的，借其应付款贷营业外收入。答
老师您好，我们收入是出口服务收入70，成本10万，这样问

你好，你是想问所得税交多少吧，70-10=60小于300万，税率5%，60*5%=3万元。企业所得税交3万。四季度预缴的时候可以多计提一些费用，等汇算的时候纳税调增，再交一些，应该可以了。如果你们的这个出口服务业的利润都很高的话，不建议做其他筹划。答
公司25日结账，已确认本季度应交税款。但是27日又问

你好，其实税务局是只看时间的。你可以下个月再交，但是税务局是不管你内部什么时候结账的，税务局就是31号。所以你要做正规的话就正常进入到本月的收入和支出。答
老师在哪可以看到餐饮成本核算的课？问

您好，这个课的，要问下客服，是他们负责这块答

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