老师好，我是从2017年5月到来这家公司，公司已成立10年以上。之前除了2015.10月到现在记一个银行流水账。别的都没有做记账。现在我是从6月开始建账套。这样的话，我要怎么新建这个账比较好？

林妙 追问

2017-06-30 10:58

这个资产负债表及利润表不是要先建账才能出来吗？

李爱文老师 解答

2017-06-30 10:58

你肯定是先做表了，再能建账（期初数没有无法建账）

林妙 追问

2017-06-30 11:00

那这个表是要怎么做，我能不能私聊您

李爱文老师 解答

2017-06-30 11:02

直接跟流水做出来各科目的科目余额，确定5月31日各科目的余额。

林妙 追问

2017-06-30 11:12

老师，我现在就是以一个银行的余额来做初如数据。还有一个问题，公司因为是以卖承接工程的材料为主，所以就有比如以前的尾款有一些没有收，和为了开发新项目的前期借用了很多的钱。现在一个收款回来，基本上银多的都是还款，所以我试算了一下，这样的话，到时的利润表是一个负数，但是所有都权益那边却有一大笔钱可以分，（因为他们股东之间说要看报表分红）实际账上却是没有钱的。而且，他有很多能前年度没有还别人的钱这个事，我都没有办法统计出来（因为没有记录，也不知道什么时间有借入的）我只能按他到还利息时推算他的借款，或是到他还款时才发现有这样的数据存在。

李爱文老师 解答

2017-06-30 12:00

这个是外账显示没钱，内账钱很多，需要分开处理。